Российский предприниматель Денис Кацыв, которого иностранные расследователи связывали с крупной налоговой схемой, выявленной аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на зарубежные счета. Эти средства хранились в швейцарских банках и до недавнего времени были заморожены властями в рамках расследования так называемого «дела Магнитского». Перевод был осуществлен незадолго до того, как деньги могли быть вновь заблокированы.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента ОАО «Российские железные дороги» и экс‑вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в том, что она была задействована в схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году раскрыл аудитор инвестиционного фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
По версии следствия и правозащитников, к крупному хищению государственных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Сергей Магнитский сообщил о выявленной схеме, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и поместили под стражу. В 2009 году он скончался в следственном изоляторе «Матросская тишина» — официально причиной смерти назвали сердечную недостаточность.
Активы Дениса Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После почти десятилетнего расследования власти разморозили 99% этих средств.
Как началось швейцарское расследование
В 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с отмыванием доходов, полученных в результате мошеннических схем в России. Позже аналогичные расследования стартовали в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках расследования швейцарские власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Средства предпринимателя блокировали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось около 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила дело в июле 2021 года, конфисковав лишь 1% средств на счете Кацыва — около 78 тысяч долларов. Бизнесмен обжаловал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
Решение Федерального суда и риск расширенной конфискации
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании, связанной с Денисом Кацывым, пришел к выводу, что прокуратура применяла «неконституционный» метод расчета сумм, которые считаются связанными с «делом Магнитского» и подлежат конфискации. Суд потребовал провести новые расчеты. Это теоретически могло привести к конфискации гораздо большей части активов предпринимателя.
Вывод средств: Израиль, Армения и снова Швейцария
Как следует из изученных журналистами данных о транзакциях, 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел со своего счета в банке UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Основная часть суммы — 5,5 миллиона франков — была направлена в банк Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Еще около 500 тысяч франков перечислили финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. В платежных поручениях указывалось, что Landmark должна отправить деньги дальше — в банк в Ереване. Остается неясным, были ли средства переведены в Армению или они так и остались на счете в Швейцарии.
В документах по операциям говорилось, что переводы осуществлены в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
По имеющимся данным, неясно, по какой причине банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, позволил вывести крупную сумму за пределы Швейцарии. Также нет информации о том, снимались ли средства со счета Дениса Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который проходила часть средств, сообщили, что местное законодательство запрещает раскрывать какие‑либо сведения, касающиеся отношений с клиентами, их финансового положения или ведения бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на судебные решения, заявляют, что нет оснований считать: похищенные в России средства в итоге поступили на счета компании Prevezon, связанной с предпринимателем.
Критика Швейцарии в Совете Европы
22 апреля парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) планирует рассмотреть резолюцию, в которой швейцарские власти подвергаются критике из‑за хода и итогов расследования, связанного с «делом Магнитского». Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года.
В проекте резолюции подвергаются сомнению выводы швейцарских властей и их действия в отношении арестованных средств. Хотя резолюции ПАСЕ не являются юридически обязательными, они обладают политическим весом и могут влиять на международную дискуссию вокруг подобных дел.
